Więzienie, pół miliona grzywny i miliony do zwrotu. Jest wyrok w gigantycznej aferze VAT-owskiej z Wólki Kosowskiej

Heqin L. został skazany na 3 lata i 1 miesiąc pozbawienia wolności oraz grzywnę w wysokości 500 tys. zł. Sąd zobowiązał również należącą do niego spółkę do zwrotu ponad 4,6 mln zł korzyści majątkowej. Mężczyzna ma ponadto zapłacić 100 tys. zł kosztów procesu.

Drugi z oskarżonych, Guangchen L., usłyszał wyrok roku pozbawienia wolności. Wykonanie kary zostało warunkowo zawieszone na trzyletni okres próby. Sąd wymierzył mu również grzywnę w wysokości 50 tys. zł i obciążył go kosztami procesu w kwocie 10 tys. zł. Należąca do niego spółka ma zwrócić blisko 4 mln zł korzyści majątkowej.

Setki faktur dla spółek z branży odzieżowej

Heqin L. i Guangchen L. kierowali spółkami działającymi w branży odzieżowej. Według prokuratury w latach 2020–2023 zlecali zorganizowanej grupie przestępczej działającej na terenie Wólki Kosowskiej wystawianie nierzetelnych faktur VAT.

W przypadku Heqina L. sprawa dotyczyła co najmniej 262 faktur VAT poświadczających nieprawdę, wystawionych na łączną kwotę ponad 7,5 mln zł. Należny podatek VAT wynosił ponad 4,2 mln zł.

Guangchen L. miał natomiast posłużyć się co najmniej 121 nierzetelnymi fakturami VAT na łączną kwotę przekraczającą 3,3 mln zł. Według śledczych, w związku z wykorzystaniem tych dokumentów oraz prowadzeniem sprzedaży poza oficjalną ewidencją, należny podatek VAT wynosił łącznie ponad 3,8 mln zł.

Sprawa obu skazanych obejmowała zatem co najmniej 383 faktury o łącznej wartości przekraczającej 10,8 mln zł. Przypisywana przedsiębiorcom kwota należnego podatku VAT wynosiła łącznie ponad 8 mln zł.

Międzynarodowa grupa miała działać przez kilka lat

Wyrok zapadł w ramach śledztwa prowadzonego przez Prokuraturę Regionalną w Warszawie wspólnie z Centralnym Biurem Śledczym Policji Zarząd w Białymstoku oraz Mazowieckim Urzędem Celno-Skarbowym w Warszawie.

Zorganizowana grupa przestępcza działała w latach 2018–2023 na terenie Warszawy, Janek oraz Wólki Kosowskiej. W jej skład mieli wchodzić obywatele Polski, a także osoby między innymi narodowości ukraińskiej, wietnamskiej, hinduskiej i chińskiej.

Członkowie grupy mieli zajmować się importem towarów z krajów Dalekiego Wschodu, głównie drogą morską i za pośrednictwem innych państw strefy Schengen. W procederze wykorzystywano fikcyjnie działające spółki, tworzone w celu zaniżania wartości celnej sprowadzanych produktów i unikania zapłaty należnych podatków.

Towary były następnie sprzedawane głównie za pośrednictwem centrów handlowych działających w Wólce Kosowskiej i Jankach. Uzyskane pieniądze oraz korzyści wynikające z niezapłaconych podatków miały być transferowane przez kolejne spółki między innymi do Chińskiej Republiki Ludowej, Hongkongu i Zjednoczonych Emiratów Arabskich.

„Koszyki” spółek i podstawione osoby

Jak ustalili śledczy, każdy z członków grupy miał dysponować własnym „koszykiem” spółek. Podmioty tworzyły zmieniające się, wielopoziomowe łańcuchy, które miały służyć do masowego wystawiania pustych faktur oraz ukrywania faktycznego obiegu pieniędzy.

Za pośrednictwem kontrolowanych spółek składano również zamówienia na kontenery z towarami pochodzącymi z chińskich i innych azjatyckich fabryk. Z rachunków tych podmiotów wykonywano zagraniczne przelewy, które miały utrudnić ustalenie rzeczywistych zleceniodawców i umożliwiać transferowanie zysków uzyskanych dzięki uszczupleniom podatkowym.

Grupa miała kontrolować ponad 150 spółek, które według prokuratury nie prowadziły rzeczywistej działalności gospodarczej. W ich władzach często zasiadały podstawione osoby, tak zwane słupy, werbowane przez członków grupy.

Zatrzymanie twórcy grupy i przejęcie kierownictwa

Za twórcę i osobę faktycznie zarządzającą grupą śledczy uznają Zbigniewa B. Został on zatrzymany 11 stycznia 2022 roku. Po jego zatrzymaniu kierowanie grupą miał przejąć Viet Ha N., posługujący się pseudonimem „Paweł Wietnamczyk”.

Viet Ha N. został tymczasowo aresztowany w czerwcu 2025 roku. Prokuratura zarzuciła mu kierowanie grupą, która miała wystawić 4063 nierzetelne faktury VAT na łączną kwotę ponad 61 mln zł. Dokumenty miały posłużyć między innymi do uszczuplenia podatku VAT o blisko 9 mln zł.

Ponad 43 tysiące faktur na niemal 900 mln zł

Skala prowadzonego postępowania rosła wraz z kolejnymi ustaleniami śledczych. Według wcześniejszych informacji prokuratury ponad 43 tys. faktur wystawionych przez spółki zarządzane przez grupę trafiło do 2446 podmiotów gospodarczych.

Łączna wartość brutto dokumentów wynosiła blisko 900 mln zł. W ramach prowadzonego śledztwa zabezpieczono również mienie o wartości przekraczającej 80 mln zł.

W całej sprawie zarzuty przedstawiono już ponad 100 podejrzanym. Prokuratorzy skierowali dotychczas do sądów 15 aktów oskarżenia. Poszczególne postępowania obejmowały nie tylko przedsiębiorców działających w branży odzieżowej, lecz także osoby związane między innymi z firmami budowlanymi, transportowymi i elektrycznymi.

Wyrok wobec Heqina L. i Guangchena L. stanowi rozstrzygnięcie w jednym z wielu wątków rozległego postępowania.

Czytaj także: